Onder de personele voorzieningen zijn opgenomen:

Jubileumuitkeringen
De voorziening jubileumuitkeringen is gevormd in verband met jubileumaanspraken voor de komende 10 jaar, voortkomend uit CAO afspraken, er is gerekend met een disconteringsvoet van 3,0%, er is geen rekening gehouden met een verwachte gemiddelde salarisstijging.

AEP-premies
De voorziening Aanvullend-Extra-Pensioen (AEP-premies) heeft betrekking op het personeel van HTM dat onder de HTM-CAO valt en geboren is voor 1950.

FPU
De voorziening aanvulling uitkering flexibele pensionering (FPU) heeft betrekking op voormalige medewerkers van HTM en SVD geboren tot 1 mei 1947 die tot 1 mei 2007 gebruik konden maken van de FPU CAO regeling.

WAO/IP/WW
De voorziening WAO/IP/WW is gevormd in verband met personeel dat door een bedrijfsongeval arbeidsongeschikt verklaard is.

Mobiliteitscentrum
De voorziening mobiliteitscentrum is gevormd in verband met noodzakelijke herstructureringen binnen enige afdelingen en de hieruit voortvloeiende financiële verplichtingen.

Wachtgeldregeling
De voorziening wachtgeldregeling is gevormd voor personeelsleden die in de wachtgeldregeling vallen conform de CAO.

Onder de overige voorzieningen zijn opgenomen:
Schade
De voorziening schade is gevormd door een raming van de verwachte economische gevolgen van de schadeclaims, waaruit verplichtingen kunnen voortvloeien in verband met letselschaden.

Belastingverplichtingen
De voorziening voor latente belastingverplichtingen is gevormd voor verschillen tussen de bedrijfseconomische en fiscale afschrijvingsmethodiek.

HTM beschikt over een concessie voor de exploitatie van Rail en RandstadRail in het Stadsgewest Haaglanden met een looptijd tot en met 2016. De concessie voor de exploitatie Bus heeft een looptijd van 1 januari 2009 tot en met 31 december 2011. HTM is in overleg met het Stadsgewest Haaglanden over verlenging van de busconcessie met maximaal 1 jaar.

Door het Stadsgewest Haaglanden is voor de periode 2011-2016 een eenmalige exploitatiebijdrage toegekend voor een bedrag van € 3,0 miljoen voor de invoering van de OV-chipkaart. Van dit bedrag is € 0,2 miljoen ten gunste van het resultaat 2010 gebracht.

Vervoersverplichtingen

HTM heeft vervoerverplichtingen uit hoofde van aan reizigers verkochte jaarabonnementen. De vervoerverplichtingen uit hoofde van verkochte jaarabonnementen bedraagt circa € 10,0 miljoen.

Investeringsverplichtingen

In november 2008 heeft HTM RandstadRailvoertuigen B.V. de opdracht gegeven tot aanschaf van nieuwe voertuigen. Voor deze nieuwe voertuigen is een verplichting aangegaan met een leverancier voor € 65,6 miljoen. In 2008 en 2010 zijn twee aanbetalingen gedaan voor een totaalbedrag van € 36,1 miljoen. Hiervoor is een bankgarantie ontvangen. De overige verplichtingen in het kader van de aanschaf van de nieuwe voertuigen bedragen € 3,4 miljoen.

Conform de vereisten voor de concessie voor de busexploitatie zal HTM Personenvervoer N.V. uiterlijk per 1 januari 2011 volledig overgaan op aardgasbussen. Bij een leverancier zijn nieuwe bussen besteld, waarvan in 2009 de 1e tranche is aangeleverd en in 2010 de 2e tranche. De contractwaarde bedraagt € 40,0 miljoen.

Trans Link Systems B.V.

HTM Personenvervoer N.V. is een verplichting aangegaan voor 2011 ten behoeve van het afdekken van de aanloopkosten van Trans Link Systems B.V.. De hoogte van de afnameverplichting wordt in 2011 vastgesteld.

Lening- en kredietfaciliteiten en bankgaranties

HTM RandstadRailvoertuigen B.V. beschikt over een leningfaciliteit ad € 69 miljoen, waarvan in 2010 € 35 miljoen als lening is afgesloten.

HTM Personenvervoer N.V. beschikt over een kredietfaciliteit van € 35,0 miljoen. Deze is nog niet aangewend. Door derden zijn bankgaranties afgegeven voor een bedrag van € 221,6 miljoen.

Huurovereenkomsten

Uit hoofde van vier door HTM Personenvervoer N.V. afgesloten huurcontracten bestaat een jaarlijkse verplichting van circa € 1,5 miljoen.

Door Vreugdetours B.V. is een 10 jarig huurcontract afgesloten ter zake van het bedrijfspand. De huurprijs bedraagt in 2010 € 177k.

Door Personenvervoer Drechtsteden B.V. en/of Lotax Taxibedrijf B.V. zijn huurcontracten afgesloten ter zake van bedrijfspanden. De huurprijs bedraagt in 2010 € 78k.

De gemiddelde resterende looptijd van de hierboven vermelde huurcontracten is 4 jaar.

Verplichtingen ten behoeve van groepsmaatschappijen

HTM vormt samen met haar dochtermaatschappijen een fiscale eenheid voor de omzetbelasting. Binnen de HTM-Groep vormt HTM Commercial Actions B.V. samen met haar dochtermaatschappijen een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting. De vennootschappen zijn hoofdelijk aansprakelijk voor de belastingschulden van die fiscale eenheid.